团委学生会财务制度（试行）

为明确学生会财务管理程序，便于各部门规范操作，经济开销本着钱帐分开帐目清晰的原则，特试制定条例如下：

一、学生会财务工作由院团委老师统一领导主管，授权两委办公室直接进行验收管理，具体负责人为两委办公室主任和分管副主任。                                                                              

二、举办大型活动，应由活动负责事先编报预算做到详细无漏洞，然后由两委办公室转交团委老师审 核。

三、大额花销（百元以上）需事先向团委老师申请，预算未经批准，不予报销。预算应本着勤俭节约的原则，经济开销。

四、审批报销的一般程序：

1、（由部长亲自）拟订预算——团委老师审核，团委老师签字认可——交至团委处审批并得到预支款项——直接发放给使用人（经手人），并存档。

   2、部长执发票到两委办公室主任或分管副主任处验收，主任在确认该项支出无误并在学生会支出范围后，签字验收并入帐。

五、审批与验收，报销帐目时间周期通常为一周至两周内，重大活动预算审批与报销需提前约。          

六、购买物品应开统一正式发票，各部门发票台头统一开据为：福州大学至诚学院。发票要求帐目明细，并注明所购买物品的名称、用途、经手人（部门）。

七、申报报销时应写明物品用途，并有部长、团委老师签字。

八、每学期进行帐务帐目整理，并由团委老师审批后归档，财务管理及帐目，随时接受团委老师监   督。 

本条例由院团委老师授权两委办公室监督执行，解释权属于两委办公室